【iDeCoの罠】50代からでは手遅れ？「出口の税金」で損しない受取法をAIと検証

……（眼鏡をクイッと上げる）。
典型的な「木を見て森を見ない」素人の意見ですね。
その先輩の資産状況は存じませんが、制度を正しく理解していれば
iDeCoは50代にとって最強の錬金術になり得ます。

またすぐに楽な方へ逃げようとする。
いいですか、iDeCoには新NISAにはない「即金性のメリット」があります。
そして「出口の罠」も、知っていれば回避可能です。
今日は税務署の魔の手から資産を守る「完全脱税（※合法的な節税）マニュアル」を
叩き込みますよ。

まず、先輩が言わなかった「圧倒的なメリット」からおさらいしましょう。
iDeCoの掛金は「全額所得控除」です。

Jさんの年収（仮）： 600万円

毎月の積立額： 23,000円

年間の節税額： 約55,000円（所得税＋住民税）

つまり、積み立てるだけで毎年5.5万円、
15年（65歳まで）で約80万円もの税金が安くなります。
投資の利益がどうこう以前に、この時点で「勝ち」が確定しているようなものです。

（焼肉に行かず再投資してほしいですが……）。
この「入口の節税メリット」は50代でも享受できます。
問題は、Jさんが恐れている「出口」です。

新NISA： 受け取り時も非課税。

iDeCo： 受け取り時は「雑所得」か「退職所得」として課税される。

そこで重要になるのが、「退職所得控除」という「非課税枠」の存在です。
会社からの退職金も、iDeCoの一時金も、この「控除枠」の中に収まれば税金はゼロです。しかし、ここには「退職金とiDeCoを同じ時期にもらうと枠を取り合ってしまう」という罠があります。

Jさんの退職金予定額： 1,500万円（仮）

Jさんの退職所得控除枠（勤続25年）： 1,150万円（仮）

見てください。会社の退職金だけで既に「非課税枠」を使い切ってオーバーしていますね？ ここにさらにiDeCoの300万円などを上乗せして一括で受け取ると、その分にはガッツリ税金がかかります。これが「iDeCoの罠」の正体です。

いいえ。ここで「受け取り方の裏技」を使います。

iDeCoの受け取り方は3パターンあります。
「一括」「年金」「併用」です。
Jさんのように退職金が出るサラリーマンの場合、
「年金受け取り」に逃げるのが正解です。

必勝パターン：iDeCoを「年金」として受け取る
仕組み: 65歳から10年〜20年かけて、毎月少しずつ受け取る。

使う非課税枠: 「公的年金等控除」

65歳以上なら、年間110万円までの年金収入は非課税です。

Jさんが65歳から受け取る厚生年金は、月額いくらですか？

ふむ。年180万円だと、控除枠（110万円）を超えていますね。
……チッ（舌打ち）。 今のままだと、年金受け取りにしても多少税金がかかります。
しかし、「一括受け取り」で退職金合算税率（約20%〜）を食らうよりは、
社会保険料などを考慮しても傷は浅い可能性があります。

いいえ、まだ手はあります。
「退職金を一時金でもらい、iDeCoを65歳から年金でもらう」のが基本戦略ですが、
さらにiDeCoの受取開始を70歳や75歳まで遅らせることも可能です。
公的年金の受取時期（繰り下げ）とパズルのように組み合わせることで、
税金を最小化できます。

結論を出します。「やるべき」です。理由は3つ。

①現役時代の節税（確実な80万円）がデカすぎる。
出口で多少税金を取られても、トータルではプラスになる確率が高いです。

②「強制ロック」機能。
Jさんのような浪費家は、手元にお金があると使ってしまいます。
60歳まで絶対引き出せないiDeCoは、最強の「老後資金防衛システム」です。

③退職金がない（または少ない）転職・自営業リスクへの備え。
もし会社が倒産して退職金が出なければ、iDeCoが非課税で受け取れる「命綱」になります。

その通り。iDeCoは「自分専用の退職金」を作る制度です。
会社の退職金とぶつかる心配をするのは「捕らぬ狸の皮算用」かもしれませんよ？